Tema 6. Facultades extraordinarias de las autoridades fiscales

El lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo representan dos amenazas para la estabilidad del sistema financiero global y la seguridad internacional. Estas actividades ilícitas ocultan el origen delictivo de recursos financieros o canalizarlos hacia fines que atentan contra la paz y el orden público. Para combatir los delitos, Estados han desarrollado mecanismos legales, regulatorios e institucionales que permiten la fiscalización y supervisión de personas físicas y jurídicas, del sector financiero de sectores no financieros designados.

La fiscalización, en este contexto, refiere al conjunto de acciones de supervisión, verificación y control que realizan las autoridades como unidades de inteligencia financiera, superintendencias, fiscalías y organismos reguladores con el fin de detectar, prevenir y sancionar operaciones sospechosas o irregulares relacionadas con el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

Los actos de fiscalización pueden incluir: Revisión de reportes de operaciones sospechosas (ROS), auditorias y visitas a entidades obligadas, Evaluación de cumplimiento de normas antilavado y contra el financiamiento del terrorismo (ALD/CFT), Aplicación de sanciones administrativas y penales.

En la siguiente página puedes encontrar información para el cumplimiento de la ley general de prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita y su regulación secundaria, así como acceder al sistema del portal de internet SPPLD para realizar trámites de alta, registro, presentación de avisos e información.

Encontrarás diferentes botones que proporcionan más información en el siguiente link: Gobierno de México (2025) Suspensión en la Generación de acuses de SPPLD. 

[Recuperado el 16 de julio del 2025 a las 13:15 horas]

Gobierno de México (2023) Prevención de Lavado de Dinero, Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva PLD/FT/FPAMD. 

[Recuperado el 16 de julio del 2025 a las 13:52 horas]

Solo como información en la siguiente liga podrás consultar el lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, conceptos, antecedentes de regulación en PLD/FT, Etapas de lavado de dinero, penas aplicables, diferencias de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, sanciones, políticas, criterios, perfiles, clasificación de riesgo y más.

SHCP (s/f) Lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. 

[Recuperado el 17 de julio del 2025 a las 12:34 horas]

En el siguiente video se tratarán temas de lavado dinero y financiamiento al terrorismo, prevención certificaciones, análisis de artículos, fracciones,  peticiones, puntos importantes del Código Penal, modificaciones de fondo, figuras de fideicomiso, iniciativa, propuestas, conductas, denuncias, instituciones, capacitación, Refuerzos en el Código Fiscal de la Federación, capacitación, empresas fantasmas, triangulaciones, financiamiento a campañas electorales , así también regular, prevenir, sancionar y acabar con el lavado de dinero   entre otros temas, donde participan expertos en la materia. Revisa el link: Senado de México (2025. 01. 29) Parlamento Abierto de reformas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo.

[Recuperado el 16 de julio del 2025 a las 15:20 horas]